基金托管费由托管银行收取。当我们查询一个公募产品的信息时，会发现这个产品总会有一个托管银行。那为什么不直接把资金放在基金公司，资金托管费是什么，资金托管费和管理费有什么区别？下面小编就给大家介绍一下关于基金托管费的相关知识。(中金网8月8日)

为什么不直接把资金放在基金公司？

首先考虑投资者的资金安全。中国资本市场的历史虽然不长，但经历了各种大起大落。在此之前，也有不少证券公司挪用客户证券账户存款的案例。之后出于投资者资金安全考虑，启用了目前的三方存管模式。基金业的公募发展比证券业稍晚，所以证券业的成熟做法也被基金业借鉴。

第二，基金估值的考虑。如果日常的基金估值只是基金公司自己做，很有可能会出现问题。因此，为了对投资者负责，基金公司每个产品的日常估值需要由基金公司和托管银行同时进行。比如长盛电子信息行业，需要长盛基金公司和中国银行每天用相同的估值方法同时进行估值，估算的基金份额净值相同，基金公司和托管银行才能发布基金份额净值；如果基金份额预估净值不一致，则需要基金公司和托管银行进行讨论，重新预估，直到基金份额预估净值一致，基金公司和托管银行才能放行净值。

基金托管费的收取与基金的规模和地域有一定的关系。通常情况下，基金规模越大，基金托管费越低。基金行业越发达，基金托管费费率越低，新兴市场国家和地区基金托管费费率越高。国际上的托管费率通常在0.2%左右。目前国内基金托管费年费率为0.25%。

基金托管费怎么算？

1.本科目核算根据基金合同和招募说明书的规定计提的基金托管费。

2.基金托管费的会计原则:

基金托管费按基金合同和招募说明书规定的方法和标准计提，按计提金额入账。

3.基金托管费的会计处理:

计提基金托管费时，借记本科目，贷记“应付托管费”科目；支付基金托管费时，借记“应付托管费”科目，贷记“银行存款”科目。

4.期末，本科目的借方余额应全部转入“当期收入”科目，转入后本科目应无余额。

基金托管费和管理费有什么区别？

基金管理费和托管费是管理人和托管人向基金提供服务而收取的报酬，是管理人和托管人的业务收入。管理费和托管费费率一般应经基金监管部门批准，并在基金合同或基金公司章程中载明，不得随意变更。

基金管理费:指支付给基金管理人的管理报酬，其金额一般按基金资产净值的一定比例从基金资产中提取。基金管理人是基金资产的管理者和使用者，对基金资产的保值增值起着决定性的作用。

基金管理费是基金管理人的主要收入来源，基金管理人的费用不能摊入基金或基金公司，更不能向投资者收取。

基金托管费:指基金托管人向基金或基金公司收取的为基金提供服务的费用。托管费通常按基金资产净值的一定比例提取，逐日计算累计，于每月月底支付给托管人。这笔费用也是从基金资产中支付，不需要单独向投资者收取。

基金的托管费是固定成本。基金托管费的比例与基金的规模和所在地区有关。通常情况下，基金规模越大，基金托管费的费率越低。新兴市场国家和地区收取的托管费比例相对较高。

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