来源:中国经济网
中国经济网编者按:2月24日，常州建筑科学研究院集团有限公司(以下简称“建科股份”)将召开第一次会议。保荐机构为东吴证券股份有限公司，保荐代表人为卢凯龙、耿冬梅。建科股份拟在深交所创业板上市，拟发行股票数量不超过4500万股，占已发行总股本的比例不低于25%。公司拟募集资金9.69亿元，用于检验检测总部建设项目、区域实验室建设项目、信息中心升级建设项目、R&D中心建设项目及补充流动资金。
2018年至2021年1-6月，建科股份分别实现营业收入6.56亿元、7.71亿元、9.06亿元和5.01亿元，其中主营业务收入分别为6.55亿元、7.70亿元、9.05亿元和5.01亿元。
报告期内，公司净利润分别为2022.84万元、8188.84万元、1.26亿元、6577.06万元。归属于母公司所有者的净利润分别为2015.75万元、7951.72万元、1.25亿元和6808.99万元。扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为1.1万元。
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为7，691.5万元、8，157.7万元、1.21亿元和878.76万元。其中，销售商品和提供劳务收到的现金分别为5.46亿元、6.36亿元、7.76亿元和4.45亿元。
经计算，健科股份现金流量比分别为0.83、0.83、0.86、0.89，净现金流量比分别为3.80、1.00、0.96、0.13。
2018年至2021年6月30日，建科股份应收账款余额分别为4.63亿元、5.05亿元、5.61亿元和5.44亿元，占同期营业收入的70.52%、65.52%、61.91%和108.57%。
建科股份一半应收账款逾期。报告期内，公司逾期应收账款分别为2.27亿元、2.69亿元、3.04亿元、2.63亿元。经计算，逾期应收账款金额分别为2.36亿元、2.36亿元、2.56亿元和2.81亿元，占比分别为50.95%、46.74%、45.74%和51.63%。
2018-2021年1-6月，建科股份R&D费用分别为3685.65万元、3695.18万元、4205.06万元、2532.55万元，占各期营业收入的比例分别为5.62%、4.79%、4.64%、5.05%。
经计算，同行业可比上市公司的平均R&D费用率分别为4.71%、5.79%、6.17%和6.61%。建科股份的R&D费用率低于同行业可比上市公司的R&D费用率平均值。
截至招股说明书签署日，建科股份及其控股子公司有8项未决诉讼或仲裁。8起诉讼纠纷，均为正常业务经营产生，涉案金额约498.68万元，公司2021年6月末净资产为6.71亿元，占公司净资产的0.74%。
报告期内，建科全资子公司发生一般安全责任事故。处罚主体为江苏鼎达建筑新技术有限公司，处罚原因为吾悦华府S1商业2标项目电梯井道顶梁拆除过程中发生一起一般高处坠落事故，经连云港市人民政府组织的事故调查组认定为生产安全责任事故。连云港应急管理局对该公司罚款126万元。此外，该公司还包括其他14项处罚。
以检验检测为核心业务的IPO拟募资9.69亿元
建科股份是一家专注于建筑工程和环境保护领域科学技术应用研究，以检验检测为核心业务，特种工程专业服务和新型工程材料助力开发的技术服务企业，能够满足客户对品质提升的需求，提供专业的解决方案。公司经营范围涵盖房屋建筑、市政、水利、铁路、交通、城市轨道交通、环境保护等。公司具体业务主要包括检验检测、特殊工程专业服务和新型工程材料。
截至招股说明书签署日，公司控股股东、实际控制人为杨江进。杨江金直接持有公司发行前股份2，302.71万股，占发行前股份总数的17.06%。杨江金通过苏州牛奔和苏州石庄分别控制公司10.20%和9.98%的股份，杨江金通过直接持股和苏州牛奔、苏州石庄控制公司37.25%的股份。
建科股份拟在深交所创业板上市，拟发行股票数量不超过4500万股，占已发行总股本的比例不低于25%。本次发行的保荐机构为东吴证券股份有限公司，保荐代表人为卢开龙、耿冬梅。
公司拟募集资金9.69亿元，其中6.71亿元用于检验检测总部建设项目，1.34亿元用于区域实验室建设项目，3，708.5万元用于信息中心升级改造建设项目，7，732.07万元用于R&D中心建设项目，5，000万元用于补充流动资金。
现金-现金比率始终低于1
2021年1-9月，公司实现营业收入7.92亿元，同比增长31.85%，归属于母公司所有者的净利润1.07亿元，同比增长30.78%，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润1.03亿元，同比增长36.25%；经营活动产生的现金流量净额为4，392.58万元，同比增长190.13%。
2021年，公司实现营业收入10.96亿元，同比增长20.99%，归属于母公司所有者的净利润1.58亿元，同比增长26.80%，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润1.50亿元，同比增长22.72%；经营活动产生的现金流量净额为1.39亿元，同比增长15.14%。
2018年、2019年、2020年、2021年1-6月，建科股份现金分红分别为3163.5万元、4320万元、4871.2万元、6075万元，共计分红1.84亿元。
去年上半年应收账款5.44亿元
报告期内，公司应收账款周转率分别为1.44次/年、1.59次/年、1.70次/年、0.91次/半年。
报告期内，公司逾期应收账款分别为2.27亿元、2.69亿元、3.04亿元、2.63亿元。经计算，逾期应收账款金额分别为2.36亿元、2.36亿元、2.56亿元和2.81亿元，占比分别为50.95%、46.74%、45.74%和51.63%。
R&D的费用率低于可比公司的平均水平
招股书显示，同行业可比上市公司的R&D费用率范围为3.04%至7.91%，3.65%至7.99%，3.93%至8.78%，3.36%至9.01%。
经计算，同行业可比上市公司的平均R&D费用率分别为4.71%、5.79%、6.17%和6.61%。
建科股份的R&D费用率低于同行业可比上市公司的R&D费用率平均值。
报告期内的八起诉讼
发生了一起摔倒事故
报告期内，建科全资子公司发生一般安全责任事故。处罚主体为江苏鼎达建筑新技术有限公司，处罚原因为吾悦华府S1商业2标项目电梯井道顶梁拆除过程中发生一起一般高处坠落事故，经连云港市人民政府组织的事故调查组认定为生产安全责任事故。连云港应急管理局对该公司罚款126万元。
黄现任本公司董事、副总经理。因吾悦华府商业2标项目电梯井道顶梁拆除过程中发生高处坠落一般事故，连云港市应急管理局于2019年12月20日向黄海坤作出“(连)应急罚(2019)第6208号”行政处罚决定书，罚款18.24万元。
此外，公司还包括其他14项处罚:
2019年7月16日14时47分左右，车辆车轮泥泞行驶造成东经120路部分路段路面污染，污染面积约40平方米。常州国家高新技术产业开发区(北部新区)城市管理综合行政执法局对江苏鼎大建设新技术有限公司罚款999元。
2019年7月17日14时43分左右，车辆车轮泥泞行驶造成东经120部分路段路面污染，污染面积约40平方米。常州国家高新技术产业开发区(北部新区)城市管理综合行政执法局对江苏鼎大建设新技术有限公司罚款999元。
2019年7月31日10时24分左右，车辆车轮泥泞行驶造成东经120部分路段路面污染，污染面积约4平方米。常州国家高新技术产业开发区(北部新区)城市管理综合行政执法局对江苏鼎大建设新技术有限公司罚款999元。
2019年8月30日19时02分左右，车辆车轮泥泞行驶造成东经120路部分路段路面污染，污染面积约40平方米。常州国家高新技术产业开发区(北部新区)城市管理综合行政执法局对江苏鼎大建设新技术有限公司罚款999元。
2019年9月8日9时15分左右，车辆车轮泥泞行驶造成东经120°部分路段路面污染，污染面积约200平方米。常州国家高新技术产业开发区(北部新区)城市管理综合行政执法局对江苏鼎大建设新技术有限公司罚款999元。
作业时间在中考禁止时间段。江苏鼎大建筑新技术有限公司被南通市生态环境局罚款2万元。
危险废物容器、包装物和危险废物贮存场所未按规定设置危险废物识别标志的；未按照规定制定危险废物管理计划，并向环境保护部门报告危险废物的种类、产生量、流向、贮存、处置等相关信息的。青山(江苏)检验检测有限公司被常州天宁生态环境局罚款5万元。
该公司未在法定期限内向公安机关报告易制毒化学品使用者个人信息。青山绿水(江苏)检验检测有限公司南通分公司被海安公安分局罚款500元。
按照规定的周期和频率进行车辆综合性能检测和技术等级评定。江苏倪高科有限公司被常州市交通运输综合行政执法支队罚款1000元。
未按规定参加年检的。江苏倪高科有限公司被常州市交通运输综合行政执法支队罚款1000元。
向建科有限公司借用2瓶爆炸危险化学品硝酸(共1000 ml)进行实验，后期单位未如实记录使用硝酸的数量和流向。苏州连谏建设工程质量检测有限公司被苏州市吴江区公安局罚款1000元。
公司在报关单号中申报的进口货物的名称、种类和进口税率。101730592132/A2，报关单号2018年1月3日101976820051/A12有误，导致应缴纳的进口税减少。越南绿色能源被越南海防市海关局罚款3943.14万(越南盾)。
该公司于2016年5月、6月、7月和9月晚提交了特殊货物报关单。越南绿色能源被越南兴安省税务局罚款350万(越南盾)。
因公司申报数字有误，减少应交增值税金额，2018年企业所得税申报项目有误，但未增加应交企业所得税。越南绿色能源被越南兴安省税务局罚款529.74万(越南盾)。
