编辑导语:银行系统的设计向来复杂，会涉及到各种各样的数据；在上一篇文章中，作者介绍了支付路径的设计，了解了支付的便利性，详细说明:支付路径设计；本文作者分享了银行存款余额对账表系统，一起来看看吧。

你的账户里有多少钱，还有多少钱可用？这个问题令人费解吗？钱都是我的，当然可以用！

换个角度，如果你10号还2万，4号还1万，现在你银行卡里还剩1.1万，如果你的另一半说3号急需用你的2000，你会怎么办？

每次花钱的时候，有没有一个经典的问题困扰着你，我是谁，我在哪里？当然不是。“我还剩多少钱？”！这是我们今天需要解决的问题。银行账户还剩多少钱，还有多少钱可以用！

银行对账单是一种检查工具，用于检查企业的账面余额与银行的票据余额在调整欠款金额后是否一致；验证调整后的存款余额是否相等的检查方法；如果要等，说明企业和银行的账目没有问题；否则说明记账有错误，或者有未结清的账找不到；要进一步查找原因，进行整改；余额调整表中调整后的余额是当日银行存款的最大可用值。

日期:xxxxxx，账户:银行存款-工行1122

失败是如何发生的？比如一般企业先扣账，再去审批；对账时未完成审批的，会有银行未到账，但企业已操作账目；另一种场景是用户线下直接将资金汇入账户，企业账户还没有入账，也就是说企业账户不是最新的。

特别提醒，在资金对账中，要分清应收应付和实收支出的概念；这里的未清金额是一个余额对账的概念；应收应付是资金结算的概念。

正如第一部分介绍的概念，编制余额调节表就是在双方的余额上加上和减去未清账户，得到调节后的余额。

第一步:

取双方余额为基础余额，会计明细为未结算材料；企业账户从会计系统获取资金账户明细，银行账户从银行获取对账单并分析存储；被混合。

第二步:

可以通过混合唯一表示来混合双方的会计细节；细节不符意味着对方达不到要求。

第三步:

根据调整公式计算调整余额:

注意事项:

调整后，如果双方余额相等，一般可以认为双方记账没有错误。调整后双方余额仍不相等时；还有两个原因，要么是未结清的账没有全部查清，要么是一个或两个账本有错误。

无论是什么原因，都需要进一步核对和纠正，直到双方在对账表中的余额相等。

调整后的余额既不是企业存款日记账的余额，也不是银行对账单的余额。是企业银行存款的真实数字，也是企业当天可用银行存款的最大值。

余额调节表系统是通过系统实现账户余额在日终的调节和核对；要想实现系统化，就得解决问题。

基金账户:

平台应在规范的资金账户中记录支付交易和支付情况，企业通过oa产生的其他费用如报销、补贴等也应记录在资金账户中；资金转移也应记录在资金账户中；所以综合来说，需要对平台所有账户的所有资金账户有系统的记账处理；然后我们需要一个会计制度，这个后面会讲到，这里就不赘述了。

账户管理:

Pass管理所有银行存款或平台其他账户，如微信支付宝账户，可通过财务主数据或对账系统维护；而且最好是关联会计科目；最后，需要设置账户余额调整启用日期。

账户期初余额:

在账户管理中设置账户的期初余额，系统会根据期初余额中增加和减少的资金账户明细，得到任意时间区间的期初、发生和结束；因此，期初余额必须正确。

获取银行对账单:

通过人工上传、银企直联、三方接口，每日获取上期对账单，分析入库，进行资金勾兑。

企业基金票据:

从资金账户中获取本核对日待核对的资金账户明细，以备后用。用户可以混合银行账户。

检查:

实行企业票据和银行票据的混兑，如果混兑被认为对方不符合要求，则进入余额调节表。

获得平衡:

从账户余额表中获取企业账户的余额，通过银行对账单或接口查询得到对应银行账户的日终余额。

余额调节表结果:

结果根据科目维度，得到每个科目的日终调整余额两边的对账结果和调整明细。

详细信息:

余额调节表系统的很多设计方法，比如分析，都可以在对账系统的设计方法中找到。

作者:陈，会弹吉他会算命的老司机，微信微信官方账号:陈

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