你真的知道你用的账号吗？在日常生活中，我们总是使用这样或那样的账户。本文作者从不同的角度和范畴阐述了“账户”的概念。我们总是需要从不同的角度去看待事物，我们也需要学会认识同一事物的不同维度。感兴趣的朋友不妨打开思路，一起看看吧！

淮南的橘是橘，淮北的橘是橘；可能不太合适，但说明同样的事情在不同的平台或地方会有不同的表现和结局。

同样，我们常说人与人不同，更多的是基于性格、职业、想法、成就。但作为生物，我们都是“一个鼻子，两只眼睛，两只胳膊，两条腿”。没有本质区别。

所以我们“人”可以从不同的维度划分为不同的个体或群体。

首先，从制度层面来说，我们都是社会成员，相互合作，相互竞争，相互依赖；从身份的角度来说，“我们是人”。

从角色来看，我们有不同的角色。同一个人的“人”可以是丈夫、老师、儿子或别人的男女朋友。

不同的人在不同的角色中有不同的信仰或想法。就像父亲的角色，有的父亲提倡散养，有的父亲提倡精致养育。

不同的想法让我们选择培养不同的能力，做不同的事情，适应不同的环境...所以我们要学会从不同的层面去理解同一件事，可以是空，可以是时间的，也可以是概念的。

我们总是对账户是什么感到困惑。我认为我们混淆了客户的不同角色。混乱的原因是我们没有抓住账目的本质。就像银行的结算账户和微信的零钱账户，看起来不一样，因为承担了不同的角色，有不同的信用和社交功能；但本质上都是账，没有区别。有余额，有流水，有流水更新余额；那么账户的本质是什么？

首先我们来看账户存在的意义，即电子货币的载体和经济活动产生的支付信息的记录；这是账户的本质，存储电子货币和支付信息；货币存在的意义是“等价”，即支付媒介；作为支付媒介，现在的货币或者电子货币本身是没有价值的。

其次，为什么可以作为等价物进行交换？那是它自己的“功劳”。不同货币的发行者对不同货币赋予不同的信用，不同货币的存储产生不同种类的账户。这就是账户的区别，不同于存储的货币，不同于货币存储的主体，也不同于货币的信用。

根据账户的性质，我们知道如何理解不同种类的账户。我们要把它们和它们的发行人，不同的货币资产，不同的货币信用区分开，这样我们就可以对账户进行如下分类和分层。

中国人民银行的清算账户，是具有国家信用的账户，存储中央银行的货币资产；可分为备付金账户和备付金账户；要知道，准备金账户是银行在人民银行缴纳的“存款”，以保证银行有一定的冲抵能力。我们经常听到的“RRR削减”就是降低准备金账户的上缴比例。我想大家都知道，备付金账户是用于银行或其他支付服务机构之间的支付结算的。支付机构在人民银行的监管账户为备付金账户，目前为100%存管。

银行结算账户，是具有银行信用的账户，存储银行存款的货币资产；可分为个人结算账户和企业结算账户；个人结算账户是以个人为主要开户主体，存储个人存款的账户。根据开户渠道和验证条件的不同，可分为一类、二类和三类账户。这个我就不细说了。有兴趣的可以自行搜索。企业结算账户是以企业为主要开户主体，存储企业存款的账户。分为基本存款账户、一般账户、专用账户、临时账户四种。

支付账户，是具有支付机构信用和存放在支付机构的虚拟货币资产的账户；也可以分为个人缴费账户和企业缴费账户；个人支付账户根据开户渠道和验证要素的不同可以分为一类、二类和三类账户，关于它们的区别我就不赘述了。

企业虚拟账户，是具有企业信用的账户，存储在企业自建虚拟账户系统的会计记录中；这种比较灵活，但是信用不多。企业信用和上面的账比起来太弱了。

电子账户存在的意义本身就是为支付服务的，大大提高了社会经济活动的支付效率，降低了社会的交易成本。不同的电子账户构成支付的基础；而不同的账户基础服务于不同的支付场景，不同的账户支持哪些支付行为？而支付行为又依赖于什么？

支付行为的发生不仅取决于账户，还取决于支付工具，不同的支付结算系统，如银行卡、支票、汇票、预付卡等。我们将在下一篇文章中详细解释支付工具。中国人民银行大小支付系统、银行支付系统等支付结算系统。

PBOC清算账户用于不同组织之间的资金结算，如银行之间的资金结算、支付机构与银行之间的资金结算。该支付结算的执行通过借记和贷记不同的结算账户来实现；同样，银联等清算组织可以向中国人民银行发起即时转账，方便组织间的账户清算。

银行结算账户用于个人与企业单位之间的结算，通过贷记或借记相应的账户来实现资金的结算。比如企业要给员工发工资，那么银行可以借记企业账户，贷记个人结算账户，完成工资的发放。

支付机构的支付账户可用于个人消费支付、企业收款和代理支付。原理和其他类型的账户一样。

因此，上述不同的账户承担着不同的社会功能，共同支撑着这个社会的经济活动所需要的支付能力和账户基础。

不同的账号不是独立存在的，而是相互合作，分层级工作的；就像我把账户余额从支付宝提现到我的招行卡上一样。

首先，支付宝会向银联发起支付请求，银联将转账支付信息转到招商银行，支付宝会扣划我在支付宝开立的支付账户余额。

其次，记入我的招商个人结算账户的账户余额。

最后，银联将向支付宝推出资金结算，招商银行向人民银行推出资金结算；人民银行应借记支付宝备付金账户，贷记招商银行备付金账户，完成两机构在人民银行备付金的资金划转。

至此，整个退出才算真正完成。

我们总是需要从不同的角度看问题。同样，我们需要学会认识同一事物的不同维度。他不能在酒桌上喝酒。你可能觉得他不懂时代，只是不想因为得了胃炎而生病。因为生病，让妻子担心，影响了妻子的司法考试，也影响了妻子为农民工讨回公道的梦想...

人生有异有同；换个角度，世界很不一样！换个层次，肯定有新的含义！

#专栏作家#

田琛宇宙，微信微信官方账号:田琛宇宙，人人都是产品经理专栏作家。10年产品设计经验，曾就职于某头部金融，某头部支付机构，云对账创始人，获得数千万融资。

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